Указание Банка России от 04.08.1999 N 620-У

О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации

1. В целях реализации требований Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" установить следующий порядок составления и представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов):

- отчет составляют действующие кредитные организации (за исключением Сбербанка Российской Федерации) ежедекадно по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и представляют в территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее второго рабочего дня после отчетной даты по форме согласно приложению 1 к настоящему Указанию начиная с отчетности на 01.09.99;

- территориальные учреждения Банка России на основе получаемой от кредитных организаций информации ежемесячно начиная с отчетности на 01.09.99 составляют отчет по состоянию на 1 число месяца по форме согласно приложению 2 к настоящему Указанию и представляют его в электронной форме по системе БАНКОМ в Главный центр информатизации при Банке России не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.

2. В целях настоящего Указания под обязательными платежами понимаются:

- платежи в федеральный бюджет, бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, во внебюджетные фонды Российской Федерации, платежи, перечисляемые участниками внешней экономической деятельности на счета таможенных органов, подлежащие перечислению кредитной организацией по поручению налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельности, включая перечисления собственных обязательных платежей кредитной организации (ее филиалов);

- суммы сборов, пени, штрафов и иных финансовых санкций за нарушение налогоплательщиками и участниками внешнеэкономической деятельности сроков перечисления указанных во втором абзаце настоящего пункта платежей, предъявленные ко взысканию с соответствующего расчетного (текущего) счета налогоплательщика или участника внешней экономической деятельности, включая платежи, предъявленные ко взысканию с корреспондентских счетов кредитной организации (корреспондентских субсчетов ее филиалов);

- суммы недоимок, штрафов и иных финансовых санкций, предъявленных ко взысканию с кредитной организации (ее филиалов) за нарушение сроков перечисления обязательных платежей налогоплательщиков и участников внешней экономической деятельности.

3 - 4. Утратили силу. - Указание ЦБ РФ от 17.05.2001 N 971-У.

5. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У.

6. Утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 26.04.2001 N 962-У.

7. Настоящее Указание вступает в силу с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 04.08.99 N 620-У

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409350

                            -----------+--------------------------
                            ¦   Код    ¦Код кредитной организации¦
                            ¦территории+--------+-----------+----+
                            ¦ по СОАТО ¦по ОКПО ¦Рег. номер ¦БИК ¦
                            +----------+--------+-----------+----+
                            ¦          ¦        ¦           ¦    ¦
                            -----------+--------+-----------+-----

ОТЧЕТ О НАЛИЧИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ________ ____ Г.

Наименование кредитной организации _______________________________

Форма N 350
Ежедекадная

-----+-----------------------------------+----------+-------------
¦  N ¦      Наименование показателя      ¦Кол-во    ¦    Сумма   ¦
¦ п/п¦                                   ¦требований¦ требований ¦
¦    ¦                                   ¦(неиспол- ¦(обязанности¦
¦    ¦                                   ¦ненных    ¦ по уплате) ¦
¦    ¦                                   ¦платежей) ¦            ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦  1 ¦                 2                 ¦     3    ¦      4     ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦1.  ¦Сведения о  требованиях  кредиторов¦          ¦            ¦
¦    ¦по денежным   обязательствам,    не¦          ¦            ¦
¦    ¦исполненных в срок,  не превышающий¦          ¦            ¦
¦    ¦трех дней  с  момента   наступления¦          ¦            ¦
¦    ¦даты их удовлетворения             ¦          ¦            ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦2.  ¦Сведения о  требованиях  кредиторов¦          ¦            ¦
¦    ¦по денежным   обязательствам,    не¦          ¦            ¦
¦    ¦исполненных в срок, превышающий три¦          ¦            ¦
¦    ¦дня с момента наступления  даты  их¦          ¦            ¦
¦    ¦удовлетворения, всего:             +----------+------------+
¦    ¦из них:                            ¦          ¦            ¦
¦2.1.¦не исполненных в срок,  превышающий¦          ¦            ¦
¦    ¦семь дней  с  момента   наступления¦          ¦            ¦
¦    ¦даты их удовлетворения, но не более¦          ¦            ¦
¦    ¦тридцати дней                      ¦          ¦            ¦
¦2.2.¦не исполненных в срок,  превышающий+----------+------------+
¦    ¦тридцать дней с момента наступления¦          ¦            ¦
¦    ¦даты их удовлетворения             ¦          ¦            ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦3.  ¦Сведения об  обязательных платежах,¦          ¦            ¦
¦    ¦не исполненных в     срок,       не¦          ¦            ¦
¦    ¦превышающий трех   дней  с  момента¦          ¦            ¦
¦    ¦наступления даты их исполнения     ¦          ¦            ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦4.  ¦Сведения об обязательных  платежах,¦          ¦            ¦
¦    ¦не исполненных в срок,  превышающий¦          ¦            ¦
¦    ¦три дня с момента наступления  даты¦          ¦            ¦
¦    ¦их исполнения, всего:              +----------+------------+
¦    ¦из них:                            ¦          ¦            ¦
¦4.1.¦не исполненных в срок,  превышающий+----------+------------+
¦    ¦семь дней  с  момента   наступления¦          ¦            ¦
¦    ¦даты их  исполнения,  но  не  более¦          ¦            ¦
¦    ¦тридцати дней                      ¦          ¦            ¦
¦4.2.¦не исполненных в срок,  превышающий+----------+------------+
¦    ¦тридцать дней с момента наступления¦          ¦            ¦
¦    ¦даты их исполнения                 ¦          ¦            ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦       ИТОГО (стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 +¦          ¦            ¦
¦                              + стр. 4):¦          ¦            ¦
+----+-----------------------------------+----------+------------+
¦5.  ¦Сведения       о      неоднократном¦          ¦            ¦
¦    ¦неисполнении требований  кредиторов¦          ¦            ¦
¦    ¦по   денежным   обязательствам   на¦          ¦            ¦
¦    ¦протяжении последних шести месяцев ¦          ¦            ¦
-----+-----------------------------------+----------+-------------

Руководитель         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер    (Ф.И.О.)
Исполнитель          (Ф.И.О.)
телефон:

ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О НАЛИЧИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1. Отчет составляется в соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца и представляется в территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее второго рабочего дня, следующего за отчетным.

2. По строкам 1 - 4 включаются все обязательства кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов) по состоянию на отчетную дату, начиная с момента наступления даты исполнения платежа и включая дату фактического его исполнения.

3. Для заполнения строк 1 - 2, 5 отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:

- 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением обязательных платежей);

- 317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47416, 47422, 47426, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322 - в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;

- 90904 в расчетно - кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);

- иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).

4. Для заполнения строк 3 - 5 отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:

- 47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;

- 60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных обязательных платежей, по которым произведено начисление на соответствующие счета бухгалтерского учета, но перечисление которых не производилось;

- 90904 в расчетно - кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро" - в разрезе отдельных обязательных платежей.

5. По строкам 1, 2 отчета указываются сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), за исключением обязательных платежей.

6. По строкам 3, 4 отчета указываются сведения о требованиях кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), а также обязательные платежи самой кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок.

7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования которых не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних шести месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), независимо от их отнесения по строкам 1 - 4 и независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.

8. В графе 4, в случае частичного списания задолженности, указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.

9. В графе 4 по стр. 5 указывается сумма остатка требований данной группы кредиторов на отчетную дату.

10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками.

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 04.08.99 N 620-У

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409351

                                ---------------+------------------
                                ¦Код территории¦Код учреждения по¦
                                ¦   по СОАТО   ¦  справочнику КП ¦
                                +--------------+-----------------+
                                ¦              ¦                 ¦
                                ---------------+------------------

ОТЧЕТ О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ ТРЕБОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕ ИСПОЛНЯЮЩИХ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ НА "__" ________ ____ Г.

Наименование территориального учреждения Банка России ____________

Форма N 351
Ежемесячная

----+-----T-----+------------------------------------------------------------+---------------------------------------------------
¦ N ¦Наи- ¦ Рег.¦             Сведения о требованиях кредиторов,             ¦        Сведения об обязательных платежах,        ¦
¦п/п¦мено-¦номер¦                которые не удовлетворяются:                 ¦              не исполненных в срок:              ¦
¦   ¦вание¦     +------------+-----------+-----------+-----------+-----------+--------------+-----------+-----------+-----------+
¦   ¦кре- ¦     ¦неоднократно¦в срок, не ¦в срок,    ¦в срок,    ¦в срок,    ¦не превышающий¦превышающий¦превышающий¦превышающий¦
¦   ¦дит- ¦     ¦на протяже- ¦превышающий¦превышающий¦превышающий¦превышающий¦   3 дней с   ¦  3 дня с  ¦  7 дней с ¦ 30 дней с ¦
¦   ¦ной  ¦     ¦нии послед- ¦3 дня с    ¦3 дня с    ¦7 дней с   ¦30 дней с  ¦    момента   ¦  момента  ¦  момента  ¦  момента  ¦
¦   ¦орга-¦     ¦них 6 мес.  ¦момента    ¦момента    ¦момента    ¦момента    ¦  наступления ¦наступления¦наступления¦наступления¦
¦   ¦низа-¦     ¦            ¦наступления¦наступления¦наступления¦наступления¦    даты их   ¦  даты их  ¦  даты их  ¦  даты их  ¦
¦   ¦ции  ¦     ¦            ¦даты их    ¦даты их    ¦даты их    ¦даты их    ¦  исполнения  ¦исполнения ¦исполнения,¦исполнения ¦
¦   ¦     ¦     ¦            ¦удовлетво- ¦удовлетво- ¦удовлетво- ¦удовлетво- ¦              ¦           ¦но не более¦           ¦
¦   ¦     ¦     ¦            ¦рения      ¦рения      ¦рения, но  ¦рения      ¦              ¦           ¦  30 дней  ¦           ¦
¦   ¦     ¦     ¦            ¦           ¦           ¦не более   ¦           ¦              ¦           ¦           ¦           ¦
¦   ¦     ¦     ¦            ¦           ¦           ¦30 дней    ¦           ¦              ¦           ¦           ¦           ¦
¦   ¦     ¦     +----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+------+
¦   ¦     ¦     ¦Кол-¦Сумма  ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦  Сумма  ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦Кол-¦Сумма ¦
¦   ¦     ¦     ¦во  ¦требо- ¦во  ¦требо-¦во  ¦требо-¦во  ¦требо-¦во  ¦требо-¦во  ¦платежей ¦во  ¦плате-¦во  ¦плате-¦во  ¦плате-¦
¦   ¦     ¦     ¦тре-¦ваний  ¦тре-¦ваний ¦тре-¦ваний ¦тре-¦ваний ¦тре-¦ваний ¦пла-¦  (тыс.  ¦пла-¦жей   ¦пла-¦жей   ¦пла-¦жей   ¦
¦   ¦     ¦     ¦бо- ¦(тыс.  ¦бо- ¦(тыс. ¦бо- ¦(тыс. ¦бо- ¦(тыс. ¦бо- ¦(тыс. ¦те- ¦  руб.)  ¦те- ¦(тыс. ¦те- ¦(тыс. ¦те- ¦(тыс. ¦
¦   ¦     ¦     ¦ва- ¦руб.)  ¦ва- ¦руб.) ¦ва- ¦руб.) ¦ва- ¦руб.) ¦ва- ¦руб.) ¦жей ¦         ¦жей ¦руб.) ¦жей ¦руб.) ¦жей ¦руб.) ¦
¦   ¦     ¦     ¦ний ¦       ¦ний ¦      ¦ний ¦      ¦ний ¦      ¦ний ¦      ¦    ¦         ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦      ¦
+---+-----+-----+----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+------+
¦ 1 ¦  2  ¦  3  ¦  4 ¦   5   ¦  6 ¦   7  ¦  8 ¦   9  ¦ 10 ¦  11  ¦ 12 ¦  13  ¦ 14 ¦   15    ¦ 16 ¦  17  ¦ 18 ¦  19  ¦ 20 ¦  21  ¦
+---+-----+-----+----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+------+
¦   ¦     ¦     ¦    ¦       ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦         ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦      ¦
+---+-----+-----+----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+------+
¦     ИТОГО:    ¦    ¦       ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦         ¦    ¦      ¦    ¦      ¦    ¦      ¦
----------------+----+-------+----+------+----+------+----+------+----+------+----+---------+----+------+----+------+----+-------

Руководитель         (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер    (Ф.И.О.)
Исполнитель          (Ф.И.О.)
телефон

ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, НЕ УДОВЛЕТВОРЯЮЩИХ ТРЕБОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕ ИСПОЛНЯЮЩИХ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ

1. Отчет составляется территориальными учреждениями Банка России в соответствии с Указанием Банка России от 04.08.99 N 620-У "О порядке представления в Банк России информации о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1 число месяца на основе получаемой от кредитных организаций отчетности по форме N 350, и представляется в Банк России не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.

2. В отчет включаются все кредитные организации, имеющие основания, указанные в абз. 2, 3 ст. 4 и п. п. 1 п. 1 ст. 17 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

3. В графах 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21 в случаях частичного списания задолженности указываются оставшиеся суммы неисполненных платежей.

4. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками.

Комментарии
Комментирование через социальные сервисы Facebook и Вконтакте: