Письмо Банка России от 03.05.2011 N 67-Т

О системном риске расчетной системы

В соответствии с частью III Положения Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4068 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года N 74; от 2 апреля 2003 года N 17; от 7 июля 2004 года N 39; от 6 июня 2007 года N 33; от 20 февраля 2008 года N 9), Банк России рекомендует кредитной организации, осуществляющей безналичные расчеты между кредитными организациями, которые открыли у нее корреспондентские счета, при разработке Правил построения расчетной системы (далее - Правила) учитывать основные риски, возникающие при осуществлении расчетов, и разрабатывать меры по управлению ими.

1. Функционирование расчетной системы, обеспечивающей осуществление расчетов путем взаимодействия множества кредитных организаций на основе Правил и разработанных в соответствии с ними договоров корреспондентского счета (далее - Система), может быть нарушено в результате реализации рисков, в том числе возникновения неблагоприятных событий, связанных с действием или бездействием одной, нескольких или большинства кредитных организаций и (или) недостатками в организации и(или) обеспечении деятельности Системы.

Процесс распространения негативных последствий реализации риска от одной кредитной организации к другим кредитным организациям, осуществляющим платежи в Системе, может вызвать реализацию системного риска.

Системный риск - риск, возникающий вследствие неспособности одной кредитной организации исполнить принятые на себя в Системе обязательства, которая вызовет неспособность большинства или всех кредитных организаций Системы исполнить свои обязательства в срок. Указанное может стать причиной распространения проблем с ликвидностью и кредитоспособностью и в результате создать угрозу стабильности банковской системы в целом.

Основными рисками <*>, которые могут привести к реализации системного риска, являются: правовой риск, операционный риск, кредитный риск и риск ликвидности, способные нарушить своевременность расчетов между кредитными организациями Системы. Реализация одного или нескольких рисков одной кредитной организации <**> Системы может стать источником реализации системного риска.

--------------------------------

<*> В соответствии с подходом Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." - Вып. 23. - Центральный банк Российской Федерации, 2010 г. - http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs23.pdf).

<**> Определения рисков одной кредитной организации содержатся в Письме Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках" ("Вестник Банка России", N 38, 30.06.2004).

Реализация системного риска, вызванная правовой неопределенностью, организационными, техническими или финансовыми проблемами кредитных организаций Системы, может привести:

к невозможности обеспечения окончательности расчетов <*> до момента завершения операционного дня;

--------------------------------

<*> В соответствии с определением, данным в глоссарии терминов по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." - Вып. 1. - Центральный банк Российской Федерации, 2007 г. - http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).

к увеличению объема неисполненных расчетных документов;

к прекращению исполнения поступивших в Систему расчетных документов.

2. В целях осуществления мер по управлению рисками кредитным организациям рекомендуется составлять профили рисков - внутренние документы, содержащие описание системного риска и основных рисков, приводящих к его реализации, по категориям.

Профили рисков составляются с учетом:

особенностей организационной структуры Системы;

условий и способов проведения расчетов;

количественных характеристик потоков расчетных документов (величина сумм, подлежащих оплате, количество расчетных документов и сроки их представления каждым участником расчетов);

распределения прав, ответственности и обязанности кредитных организаций Системы.

Профили рисков составляются по категориям, описание которых включает следующие направления:

источник риска;

локализация (место проявления) риска;

формы реализации риска;

оценка уровня риска;

оценка последствий реализации риска.

В описании источника риска определяются причины, которые могут привести к реализации данного вида риска, устанавливается тем самым перечень контролируемых объектов (показателей, характеризующих объекты).

В описании локализации (места проявления) риска определяются элементы Системы, которые могут быть подвержены воздействию риска. Такими элементами могут быть организации, их структурные подразделения, аппаратно-программные комплексы, корреспондентские счета кредитных организаций Системы. Указываются характеристики указанных элементов и показатели, позволяющие оценить текущие значения этих характеристик.

В описании формы реализации риска определяются неблагоприятные события, которые могут произойти в результате воздействия факторов риска, признаки проявления таких событий.

В описании оценки уровня риска определяются текущие значения показателей (количественных и качественных), отражающих возможность (вероятность) реализации рисков, которые могут быть рассчитаны на основе показателей частоты наступления негативных событий.

В описании оценки последствий реализации риска определяются количественные значения прогнозируемой или установленной после реализации риска величины ущерба от негативного события, а также затрат на ликвидацию неимущественных последствий этого воздействия.

Информация (по категориям) для описания профиля системного риска и профилей основных рисков, приводящих к его реализации, представлена в Приложении к настоящему письму.

Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".

Т.Н.ЧУГУНОВА

Приложение
к Письму Банка России
"О системном риске
расчетной системы"
от 03.05.2011 N 67-Т

СТРУКТУРА ПРОФИЛЕЙ РИСКОВ

------------------+-----------------+-----------------+------------------+------------------
¦   Виды рисков   ¦  Правовой риск  ¦Операционный риск¦ Кредитный риск и ¦ Системный риск  ¦
+-----------------+                 ¦                 ¦ риск ликвидности ¦                 ¦
¦Категории профиля¦                 ¦                 ¦                  ¦                 ¦
+-----------------+-----------------+-----------------+------------------+-----------------+
¦        1        ¦        2        ¦        3        ¦        4         ¦        5        ¦
+-----------------+-----------------+-----------------+------------------+-----------------+
¦Источник риска   ¦Несоблюдение в   ¦Нарушение        ¦Недостаточность   ¦Факторы и        ¦
¦                 ¦Системе          ¦работоспособности¦(отсутствие)      ¦условия, при     ¦
¦                 ¦требований       ¦аппаратно-       ¦средств у         ¦которых          ¦
¦                 ¦законодательства,¦программного     ¦кредитной         ¦последствия      ¦
¦                 ¦нормативных актов¦комплекса,       ¦организации или   ¦реализации       ¦
¦                 ¦и заключенных    ¦ненадлежащие     ¦нескольких        ¦правового,       ¦
¦                 ¦договоров,       ¦действия         ¦кредитных         ¦операционного,   ¦
¦                 ¦внутренних       ¦персонала, а     ¦организаций       ¦кредитного рисков¦
¦                 ¦документов       ¦также            ¦Системы для       ¦и риска          ¦
¦                 ¦кредитной        ¦неэффективная    ¦своевременного    ¦ликвидности, у   ¦
¦                 ¦организации,     ¦деятельность     ¦выполнения ими    ¦одной            ¦
¦                 ¦регламентирующих ¦службы           ¦своих расчетных   ¦(нескольких)     ¦
¦                 ¦ее деятельность, ¦внутреннего      ¦обязательств <**> ¦кредитных        ¦
¦                 ¦а также наличие  ¦контроля         ¦перед другими     ¦организаций,     ¦
¦                 ¦недостатков      ¦(например,       ¦кредитными        ¦распространяются ¦
¦                 ¦внутренних       ¦возможные сбои,  ¦организациями     ¦на все кредитные ¦
¦                 ¦документов       ¦отказы           ¦Системы,          ¦организации      ¦
¦                 ¦(например, не    ¦аппаратно-       ¦финансовая        ¦Системы и        ¦
¦                 ¦установлена      ¦программных      ¦несостоятельность ¦приводят к       ¦
¦                 ¦процедура        ¦средств,         ¦кредитной         ¦неспособности    ¦
¦                 ¦применяемого     ¦отсутствие       ¦организации,      ¦выполнения ими   ¦
¦                 ¦способа расчета, ¦резервных схем   ¦концентрация      ¦расчетных        ¦
¦                 ¦отсутствуют      ¦работы,          ¦значительного     ¦обязательств, в  ¦
¦                 ¦определения      ¦противоправные   ¦объема расчетных  ¦том числе к      ¦
¦                 ¦безотзывности и  ¦действия или     ¦документов в      ¦прекращению      ¦
¦                 ¦окончательности) ¦ошибки           ¦определенные      ¦исполнения       ¦
¦                 ¦<*>              ¦сотрудников      ¦моменты и (или)   ¦поступивших в    ¦
¦                 ¦                 ¦кредитных        ¦периоды времени в ¦Систему расчетных¦
¦                 ¦                 ¦организаций      ¦течение дня,      ¦документов.      ¦
¦                 ¦                 ¦Системы,         ¦вероятность       ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦несвоевременное  ¦возникновения     ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦выявление        ¦которых           ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦допущенных ошибок¦обусловлена       ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦или иных         ¦особенностями     ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦результатов      ¦Системы и         ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦действий,        ¦внешними факторами¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦способных        ¦(например: наличие¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦привести к       ¦разрыва во времени¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦неблагоприятным  ¦между моментами   ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦событиям).       ¦приема расчетных  ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦документов для    ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦проверки на       ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦соответствие      ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦установленным     ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦требованиям и     ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦проведения расчета¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦по этим           ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦документам,       ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦отсутствие        ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦требований о      ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦предварительном   ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦депонировании     ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦денежных средств, ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦выполнение        ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦процедур неттинга,¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦процедуры         ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦управления        ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦очередью расчетных¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦документов).      ¦                 ¦
+-----------------+-----------------+-----------------+------------------+-----------------+
¦Локализация      ¦Кредитные        ¦Структурные      ¦Корреспондентские ¦Элементы Системы,¦
¦(место           ¦организации      ¦подразделения и  ¦счета кредитных   ¦контроль за      ¦
¦проявления) риска¦Системы, которым ¦аппаратно-       ¦организаций       ¦которыми         ¦
¦                 ¦могут быть       ¦программные      ¦Системы,          ¦позволяет выявить¦
¦                 ¦предъявлены      ¦комплексы        ¦показатели        ¦предпосылки      ¦
¦                 ¦претензии        ¦кредитных        ¦состояния этих    ¦реализации       ¦
¦                 ¦правового        ¦организаций      ¦счетов, контроль  ¦системного риска ¦
¦                 ¦характера,       ¦Системы, в       ¦за которыми       ¦(например,       ¦
¦                 ¦связанные с      ¦разрезе которых  ¦позволяет выявить ¦количество и     ¦
¦                 ¦несоблюдением    ¦осуществляется   ¦предпосылки       ¦величина наиболее¦
¦                 ¦требований       ¦контроль         ¦реализации риска  ¦крупных дебетовых¦
¦                 ¦законодательства,¦проявления       ¦(например,        ¦позиций кредитных¦
¦                 ¦нормативных актов¦операционного    ¦количество и      ¦организаций      ¦
¦                 ¦и заключенных    ¦риска.           ¦величина дебетовых¦Системы, наличие,¦
¦                 ¦договоров.       ¦                 ¦позиций отдельных ¦состав и величина¦
¦                 ¦Внутренние       ¦                 ¦кредитных         ¦очередей         ¦
¦                 ¦документы        ¦                 ¦организаций       ¦неисполненных    ¦
¦                 ¦кредитной        ¦                 ¦Системы, наличие, ¦расчетных        ¦
¦                 ¦организации и    ¦                 ¦состав и величина ¦документов,      ¦
¦                 ¦договоры,        ¦                 ¦очередей          ¦работоспособность¦
¦                 ¦определяющие     ¦                 ¦неисполненных     ¦основных         ¦
¦                 ¦порядок          ¦                 ¦расчетных         ¦аппаратно-       ¦
¦                 ¦функционирования ¦                 ¦документов).      ¦программных      ¦
¦                 ¦Системы,         ¦                 ¦                  ¦комплексов).     ¦
¦                 ¦содержание       ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦которых подлежит ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦постоянному      ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦контролю на      ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦соответствие     ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦законодательству ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦и нормативным    ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦актам, с учетом  ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦вносимых в них   ¦                 ¦                  ¦                 ¦
¦                 ¦изменений.       ¦                 ¦                  ¦                 ¦
+-----------------+-----------------+-----------------+------------------+-----------------+
¦Формы реализации ¦Претензии        ¦Нарушения        ¦Нежелательные     ¦Распространение  ¦
¦риска            ¦правового        ¦функционирования ¦изменения         ¦между кредитными ¦
¦                 ¦характера к      ¦Системы в        ¦показателей,      ¦организациями    ¦
¦                 ¦кредитной        ¦результате       ¦характеризующих   ¦Системы          ¦
¦                 ¦организации со   ¦нарушения        ¦несвоевременность ¦последствий      ¦
¦                 ¦стороны кредитных¦работоспособности¦проведения        ¦правового,       ¦
¦                 ¦организаций      ¦аппаратно-       ¦кредитной         ¦операционного    ¦
¦                 ¦Системы, со      ¦программных      ¦организацией      ¦кредитного рисков¦
¦                 ¦стороны          ¦комплексов       ¦расчетов          ¦и риска          ¦
¦                 ¦государственных  ¦кредитных        ¦(например, время  ¦ликвидности,     ¦
¦                 ¦органов, со      ¦организаций      ¦задержки          ¦вызывающих       ¦
¦                 ¦стороны клиентов ¦Системы,         ¦исполнения        ¦нарушения        ¦
¦                 ¦кредитных        ¦выполнения       ¦расчетных         ¦функционирования ¦
¦                 ¦организаций      ¦недопустимых     ¦документов,       ¦Системы.         ¦
¦                 ¦Системы.         ¦операций или     ¦отсутствие        ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦ошибочного       ¦денежных средств  ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦выполнения       ¦на                ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦операций в       ¦корреспондентских ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦Системе.         ¦счетах кредитных  ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦организаций       ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦Системы или       ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦невозможность     ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦использования     ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦имеющихся на этих ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦счетах остатков   ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦денежных средств, ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦невозможность     ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦исполнения        ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦кредитной         ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦организацией своих¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦обязательств в    ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦Системе).         ¦                 ¦
+-----------------+-----------------+-----------------+------------------+-----------------+
¦Оценка           ¦Значения         ¦Значения         ¦Значения          ¦Значения         ¦
¦возможности      ¦показателей,     ¦количественных   ¦количественных или¦показателей,     ¦
¦(вероятности)    ¦отражающих       ¦или качественных ¦качественных      ¦отражающих       ¦
¦потерь (уровня   ¦возможность      ¦показателей,     ¦показателей,      ¦возможность      ¦
¦риска)           ¦(вероятность)    ¦отражающих       ¦отражающих        ¦(вероятность)    ¦
¦                 ¦несоответствия   ¦возможность      ¦возможность       ¦распространения  ¦
¦                 ¦деятельности     ¦(вероятность)    ¦(вероятность)     ¦последствий      ¦
¦                 ¦кредитной        ¦отказов          ¦выявления         ¦негативного      ¦
¦                 ¦организации      ¦аппаратно-       ¦недостаточности   ¦события на многие¦
¦                 ¦требованиям      ¦программного     ¦средств у         ¦(все) кредитные  ¦
¦                 ¦законодательства,¦комплекса, ошибок¦кредитных         ¦организации      ¦
¦                 ¦нормативных      ¦персонала,       ¦организаций       ¦Системы.         ¦
¦                 ¦актов, внутренних¦совершения       ¦Системы для       ¦                 ¦
¦                 ¦документов;      ¦противоправных   ¦исполнения        ¦                 ¦
¦                 ¦нарушений        ¦действий         ¦принятых ими      ¦                 ¦
¦                 ¦принятых         ¦(например,       ¦расчетных         ¦                 ¦
¦                 ¦договорных       ¦показатели       ¦обязательств      ¦                 ¦
¦                 ¦обязательств     ¦надежности       ¦и(или) вероятность¦                 ¦
¦                 ¦(например,       ¦техники,         ¦потери            ¦                 ¦
¦                 ¦статистические   ¦информационной   ¦кредитоспособности¦                 ¦
¦                 ¦оценки частоты   ¦безопасности,    ¦для каждой        ¦                 ¦
¦                 ¦реализации       ¦работоспособности¦кредитной         ¦                 ¦
¦                 ¦правового риска  ¦существующих     ¦организации       ¦                 ¦
¦                 ¦на основе общего ¦резервных схем   ¦Системы           ¦                 ¦
¦                 ¦количества       ¦работы и пр.),   ¦(например,        ¦                 ¦
¦                 ¦отозванных       ¦интегральные     ¦вероятность       ¦                 ¦
¦                 ¦лицензий у       ¦показатели       ¦(частота)         ¦                 ¦
¦                 ¦кредитных        ¦уровня           ¦обращений         ¦                 ¦
¦                 ¦организаций,     ¦операционного    ¦кредитных         ¦                 ¦
¦                 ¦общего количества¦риска для        ¦организаций-      ¦                 ¦
¦                 ¦наложенных       ¦Системы в целом. ¦респондентов к    ¦                 ¦
¦                 ¦арестов,         ¦                 ¦кредитной         ¦                 ¦
¦                 ¦качественные     ¦                 ¦организации-      ¦                 ¦
¦                 ¦оценки на        ¦                 ¦корреспонденту за ¦                 ¦
¦                 ¦основе           ¦                 ¦предоставлением   ¦                 ¦
¦                 ¦мотивированных   ¦                 ¦кредита для       ¦                 ¦
¦                 ¦суждений).       ¦                 ¦оплаты расчетных  ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦обязательств, за  ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦средствами        ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦гарантийного      ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦фонда, частота и  ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦регулярность      ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦пересчета         ¦                 ¦
¦                 ¦                 ¦                 ¦нетто-позиций).   ¦                 ¦
+-----------------+-----------------+-----------------+------------------+-----------------+
¦Оценка           ¦Значения величины¦Расчеты величины ¦Количественные    ¦Количественные   ¦
¦последствий      ¦возможных убытков¦возможных убытков¦значения          ¦значения         ¦
¦реализации риска ¦кредитных        ¦кредитных        ¦возможного прямого¦возможного или   ¦
¦                 ¦организаций      ¦организаций      ¦убытка или        ¦понесенного      ¦
¦                 ¦Системы из-за    ¦Системы из-за    ¦упущенной выгоды  ¦ущерба (например,¦
¦                 ¦нарушений        ¦нарушений        ¦кредитных         ¦сумма            ¦
¦                 ¦требований       ¦работоспособности¦организаций-      ¦неисполненных    ¦
¦                 ¦законодательства,¦аппаратно-       ¦получателей от    ¦расчетных        ¦
¦                 ¦нормативных      ¦программного     ¦несвоевременного  ¦обязательств,    ¦
¦                 ¦актов, внутренних¦комплекса, ошибок¦зачисления средств¦величина         ¦
¦                 ¦документов,      ¦персонала и      ¦на их             ¦неустойки,       ¦
¦                 ¦условий договоров¦противоправных   ¦корреспондентские ¦предъявленной за ¦
¦                 ¦в разрезе каждого¦действий по      ¦счета, затраты    ¦несвоевременное  ¦
¦                 ¦из возможных или ¦каждому из       ¦кредитных         ¦исполнение       ¦
¦                 ¦состоявшихся     ¦возможных случаев¦организаций-      ¦расчетного       ¦
¦                 ¦случаев          ¦реализации       ¦отправителей на   ¦документа),      ¦
¦                 ¦реализации       ¦операционного    ¦привлечение       ¦возможный ущерб  ¦
¦                 ¦правового        ¦риска (например, ¦дополнительной    ¦неимущественного ¦
¦                 ¦риска (например, ¦суммы неверно    ¦ликвидности, а    ¦характера        ¦
¦                 ¦общая сумма и    ¦исполненных      ¦также результаты  ¦(например,       ¦
¦                 ¦максимальное     ¦расчетных        ¦распределения     ¦снижение         ¦
¦                 ¦значение неустоек¦документов,      ¦потерь, пополнения¦международного   ¦
¦                 ¦по договорам).   ¦стоимость        ¦гарантийного      ¦рейтинга, потеря ¦
¦                 ¦                 ¦вышедших из строя¦фонда.            ¦кадров, претензии¦
¦                 ¦                 ¦элементов        ¦                  ¦со стороны       ¦
¦                 ¦                 ¦аппаратно-       ¦                  ¦государственных  ¦
¦                 ¦                 ¦программного     ¦                  ¦органов).        ¦
¦                 ¦                 ¦комплекса).      ¦                  ¦                 ¦
------------------+-----------------+-----------------+------------------+------------------

--------------------------------

<*>, <**> В соответствии с определениями, данными в глоссарии терминов по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы. Международный опыт." - Вып. 1. - Центральный банк Российской Федерации, 2007 г. - http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).

Комментарии
Комментирование через социальные сервисы Facebook и Вконтакте: