- Законы
- Кодексы
- Форум
Положение о порядке сообщения банком в электронном виде налоговому органу об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета
На основании статей 11 и 86 части первой Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 28, ст. 3487; 2003, N 52, ст. 5037; 2004, N 31, ст. 3231; 2006, N 31, ст. 3436; 2007, N 22, ст. 2563), Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117) настоящим Положением устанавливается порядок сообщения банком в электронном виде в налоговый орган по месту своего нахождения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета, открытого на основании договора банковского счета, на который зачисляются и с которого могут расходоваться денежные средства (далее - счет) организации (индивидуального предпринимателя), нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (далее - клиенты).
Порядок сообщения Банком России в электронном виде в налоговый орган по месту своего нахождения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета, открытого на основании договора банковского счета, на который зачисляются и с которого могут расходоваться денежные средства клиента, устанавливается отдельным нормативным актом Банка России по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Глава 1. Порядок формирования и направления банком сообщения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета клиента
1.1. Банк формирует сообщение в электронном виде об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета клиента по формам, установленным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов (далее - установленные формы), которое снабжается кодом аутентификации (далее - КА) банка, используемым для установления подлинности и целостности электронного сообщения и идентификации его отправителя в процессе передачи (далее - электронное сообщение).
Передача электронного сообщения осуществляется банком через территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью (далее - территориальное учреждение), и Центр информационных технологий Банка России (далее - ЦИТ) в Межрегиональную инспекцию ФНС России по централизованной обработке данных (далее - уполномоченный налоговый орган) для последующей доставки электронного сообщения в налоговый орган по месту нахождения банка.
Порядок работы по подготовке и направлению в уполномоченный налоговый орган сообщений об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета с учетом требований настоящего Положения определяется банком в банковских правилах.
1.2. Электронное сообщение о счете клиента банка, открытом в его филиале, может формироваться этим филиалом и направляться банком в уполномоченный налоговый орган. В этом случае в банковских правилах должен быть установлен порядок доведения до этого филиала получаемых банком информации о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также извещений уполномоченного налогового органа о необходимости корректировки ранее принятых электронных сообщений, снабженных КА уполномоченного налогового органа и направляемых уполномоченным налоговым органом в электронном виде в ЦИТ для их последующей доставки в банк через территориальное учреждение (далее - извещение об ошибках).
Электронное сообщение, сформированное филиалом банка, имеющим банковский идентификационный код (БИК) участника расчетов на территории Российской Федерации, может быть направлено банком в уполномоченный налоговый орган через указанный филиал, в случае если банк делегировал своему филиалу полномочия по самостоятельному направлению электронных сообщений. Информация о делегировании указанных полномочий доводится филиалом банка до территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью филиала банка, в произвольной письменной форме.
Электронное сообщение, сформированное филиалом банка, не имеющим БИК и осуществляющим расчеты через корреспондентский субсчет другого филиала банка, может быть направлено банком в уполномоченный налоговый орган через такой филиал, имеющий БИК, в случае если банк делегировал ему полномочия по самостоятельному направлению электронных сообщений, а также полномочия по принятию и направлению электронных сообщений, сформированных филиалом банка, не имеющим БИК. В этом случае в банковских правилах должен быть установлен порядок доведения до филиала банка, не имеющего БИК, получаемых филиалом банка, имеющим БИК, информации о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также извещений об ошибках.
1.3. При каждом открытии (закрытии) или изменении реквизитов счета клиента банк формирует отдельное электронное сообщение. Форматы и структура электронных сообщений приведены в приложении 1 к настоящему Положению.
В случае если сведения о банке (филиале) изменяются (в связи с реорганизацией банка в форме преобразования, присоединения, слияния либо в связи с изменением наименования, адреса (места нахождения), кода причины постановки на учет (далее - КПП), БИК, не связанным с реорганизацией банка, либо в связи с прекращением деятельности филиала банка), а номер счета клиента при этом не изменяется, банк вправе сформировать одно сообщение с указанием изменяемых сведений о банке (филиале) в порядке, установленном в приложении 1 к настоящему Положению.
Каждое сформированное электронное сообщение после снабжения его КА банка шифруется банком с использованием ключа шифрования, применяемого для обмена информацией с уполномоченным налоговым органом.
1.4. Из электронных сообщений, сформированных в течение рабочего дня, с помощью программы архиватора ARJ32 банк формирует следующие транспортные файлы:
транспортный файл банка, содержащий электронные сообщения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, а также электронные сообщения об изменении реквизитов счета, в наименовании которых первый знак элемента номера электронного сообщения MMM имеет значение <5> (далее - транспортный файл банка первого типа);
транспортный файл банка, содержащий электронные сообщения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет (далее - транспортный файл банка второго типа).
Структура наименования и размер транспортного файла банка первого типа и транспортного файла банка второго типа (далее - транспортные файлы банка) приведены в приложении 2 к настоящему Положению.
Транспортные файлы банка снабжаются КА банка и направляются в тот же рабочий день, когда они были сформированы, до 16.00 по местному времени по каналам связи или на магнитном носителе в территориальное учреждение для последующей доставки электронных сообщений, включенных в транспортные файлы банка, через ЦИТ в уполномоченный налоговый орган.
Территориальное учреждение обеспечивает прием направленных по каналам связи или на магнитном носителе транспортных файлов банка по рабочим дням до 16.00 по местному времени.
1.5. Транспортные файлы банков, принятые в течение рабочего дня территориальным учреждением и прошедшие контроль в соответствии с главой 2 настоящего Положения, распаковываются территориальным учреждением с помощью программы архиватора ARJ32.
Из электронных сообщений, полученных в результате распаковывания транспортных файлов банка первого типа, территориальное учреждение с помощью программы архиватора ARJ32 формирует сводный архивный файл территориального учреждения первого типа, а из электронных сообщений, полученных в результате распаковывания транспортных файлов банка второго типа, - сводный архивный файл территориального учреждения второго типа (далее - сводные архивные файлы территориального учреждения). Каждый сводный архивный файл территориального учреждения должен содержать снабженный КА территориального учреждения перечень наименований электронных сообщений, включенных в указанный сводный архивный файл. Структура наименования и порядок формирования сводных архивных файлов территориального учреждения приведены в приложении 3 к настоящему Положению.
Сводные архивные файлы территориального учреждения передаются территориальным учреждением в ЦИТ по каналам связи, используемым в Банке России для передачи статистической информации, до 18.00 по местному времени в день принятия транспортных файлов банков.
ЦИТ направляет полученные от территориального учреждения сводные архивные файлы в уполномоченный налоговый орган не позднее 18.00 по московскому времени рабочего дня, следующего за днем их получения от территориального учреждения.
1.6. Датой сообщения банком в налоговый орган по месту своего нахождения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета признается дата, включаемая в квитанцию о принятии уполномоченным налоговым органом электронного сообщения и являющаяся датой формирования территориальным учреждением перечня наименований электронных сообщений, включенных в сводный архивный файл, в котором содержалось принятое уполномоченным налоговым органом электронное сообщение.
Глава 2. Порядок контроля территориальным учреждением транспортных файлов банка
2.1. В территориальном учреждении проводится процедура проверки подлинности и целостности каждого транспортного файла банка, позволяющая установить, что такой файл был направлен соответствующим банком и не был изменен в ходе передачи от банка до территориального учреждения (далее - процедура аутентификации), а также правильности формирования наименования электронного сообщения по следующим критериям: соответствие структуры наименования электронного сообщения и идентификатора электронного сообщения установленным в приложении 1 к настоящему Положению требованиям; соответствие значения знаков БИК банка (филиала) Справочнику банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России) (далее - Справочник БИК России); соответствие значения регистрационного номера банка Книге государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО); соответствие даты направления электронного сообщения текущей дате (далее - процедура проверки).
2.2. При положительном результате процедуры аутентификации и процедуры проверки (далее - процедура контроля) транспортного файла банка территориальное учреждение формирует в электронном виде и направляет банку уведомление о принятии транспортного файла банка, снабженное КА территориального учреждения (далее - уведомление о принятии территориальным учреждением транспортного файла банка).
2.3. Транспортный файл банка, процедура контроля которого дала отрицательный результат, исключается из дальнейшей обработки. При этом территориальное учреждение формирует в электронном виде и направляет банку уведомление о непринятии транспортного файла банка, снабженное КА территориального учреждения, с указанием причины его непринятия (далее - уведомление о непринятии территориальным учреждением транспортного файла банка).
2.4. Территориальное учреждение направляет в банк по каналам связи или на магнитном носителе уведомление о принятии (непринятии) территориальным учреждением транспортного файла банка не позднее 18.00 по местному времени в день получения транспортного файла банка.
Банк обеспечивает прием уведомлений о принятии (непринятии) территориальным учреждением транспортного файла банка по каналам связи или на магнитном носителе и проводит процедуру их аутентификации.
2.5. Структура уведомления о принятии (непринятии) территориальным учреждением транспортного файла банка приведена в приложении 4 к настоящему Положению.
2.6. Банк в случае получения уведомления о непринятии территориальным учреждением транспортного файла банка устраняет причину непринятия и повторно направляет электронные сообщения, содержавшиеся в непринятом транспортном файле банка, в порядке, установленном настоящим Положением.
2.7. В случае отрицательного результата процедуры аутентификации банком уведомления о принятии (непринятии) территориальным учреждением транспортного файла банка банк информирует об этом территориальное учреждение по телефону. В этом случае территориальное учреждение повторно направляет в банк уведомление о принятии (непринятии) территориальным учреждением транспортного файла банка в порядке, установленном настоящим Положением.
Глава 3. Работа банков с квитанциями и извещениями, поступающими от уполномоченного налогового органа
3.1. По результатам контроля уполномоченным налоговым органом каждого электронного сообщения банк получает квитанцию, содержащую подтверждение о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, сформированную уполномоченным налоговым органом в электронном виде и снабженную КА уполномоченного налогового органа (далее - квитанция о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения).
3.2. Форматы и структура квитанции о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также извещения об ошибках приведены в приложении 5 к настоящему Положению.
Квитанция о непринятии уполномоченным налоговым органом электронного сообщения направляется в случае невозможности расшифровки электронного сообщения, некорректности КА банка, несоответствия форматов и структуры электронного сообщения требованиям, установленным в приложении 1 к настоящему Положению, полного или частичного отсутствия в электронном сообщении сведений, наличие которых предусмотрено установленными формами.
Извещение об ошибках может направляться уполномоченным налоговым органом в случаях выявления несоответствия сведений, указанных в ранее принятом уполномоченным налоговым органом электронном сообщении, учетным данным, включенным в установленные формы и имеющимся в налоговых органах.
Справочник кодов причин непринятия электронного сообщения (кодов ошибок), включаемых в квитанцию о непринятии уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также в извещение об ошибках, приведен в таблице 6.1 приложения 6 к настоящему Положению.
3.3. Адресованные одному и тому же банку квитанции о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также извещения об ошибках поступают в банк от территориального учреждения в составе транспортных файлов уполномоченного налогового органа первого и второго типов, сформированных с помощью программы архиватора ARJ32 (далее - транспортные файлы уполномоченного налогового органа).
Транспортные файлы уполномоченного налогового органа первого типа содержат извещения об ошибках и квитанции о принятии (непринятии) электронных сообщений об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета организации, индивидуального предпринимателя, а также электронных сообщений об изменении реквизитов счета, в наименовании которых первый знак элемента номера электронного сообщения MMM имеет значение <5>.
Транспортные файлы уполномоченного налогового органа второго типа содержат извещения об ошибках и квитанции о принятии (непринятии) электронных сообщений об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет.
Структура наименования и размер транспортных файлов уполномоченного налогового органа приведены в приложении 7 к настоящему Положению.
3.4. В случае получения банком квитанции о непринятии уполномоченным налоговым органом электронного сообщения банк устраняет причину непринятия, вновь формирует электронное сообщение и направляет его в порядке, установленном настоящим Положением.
3.5. В случае неполучения банком квитанции о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения по истечении 10 рабочих дней после дня его направления в уполномоченный налоговый орган в порядке, установленном настоящим Положением, банк может направить письменный запрос в произвольной форме в территориальное учреждение для выяснения причин недоставки квитанции о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения с приложением к запросу копии уведомления о принятии территориальным учреждением транспортного файла банка, содержащего соответствующее электронное сообщение.
3.6. В случае получения извещения об ошибках банк формирует электронное сообщение с учетом исправленных данных и направляет его не позднее 5 рабочих дней, следующих за датой получения банком извещения об ошибках, в порядке, установленном настоящим Положением.
Указанный срок продлевается до 15 рабочих дней, в случае если формирование и направление банком электронного сообщения связано с получением от клиента дополнительных документов и сведений, необходимых для исправления соответствующих данных.
В случае если у банка исходя из имеющихся сведений и представленных клиентом документов отсутствуют основания для корректировки ранее принятого уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, по которому получено извещение об ошибках, информация об этом доводится банком до налогового органа по месту своего нахождения в произвольной письменной форме с соблюдением срока, установленного абзацем вторым настоящего пункта.
3.7. ЦИТ получает транспортные файлы уполномоченного налогового органа двух типов, которые содержат квитанции и извещения, адресованные банкам, поднадзорным одному территориальному учреждению Банка России, в составе сводных архивных файлов квитанций и извещений уполномоченного налогового органа первого и второго типов, сформированных с помощью программы архиватора ARJ32. Сводные архивные файлы квитанций и извещений уполномоченного налогового органа первого типа содержат транспортные файлы уполномоченного налогового органа первого типа, а сводные архивные файлы квитанций и извещений уполномоченного налогового органа второго типа содержат транспортные файлы уполномоченного налогового органа второго типа.
Структура наименования сводных архивных файлов квитанций и извещений уполномоченного налогового органа первого и второго типов приведена в приложении 9 к настоящему Положению.
ЦИТ обеспечивает направление сводных архивных файлов квитанций и извещений уполномоченного налогового органа в территориальное учреждение для последующей доставки в банк, в день их получения от уполномоченного налогового органа с использованием каналов связи, применяемых в Банке России для передачи статистической информации.
3.8. Территориальное учреждение по получении от ЦИТ сводных архивных файлов квитанций и извещений уполномоченного налогового органа производит их разархивацию с помощью программы архиватора ARJ32. Полученные в результате разархивации транспортные файлы уполномоченного налогового органа направляются в банк, находящийся на поднадзорной территории, по каналам связи или на магнитном носителе не позднее 18.00 по местному времени рабочего дня, следующего за днем их получения от ЦИТ.
Банк обеспечивает прием транспортных файлов уполномоченного налогового органа от территориального учреждения по каналам связи или на магнитном носителе и проводит процедуру аутентификации содержащихся в них квитанций о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также извещений об ошибках.
3.9. При отрицательном результате процедуры аутентификации квитанции о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также извещения об ошибках банк информирует об этом должностное лицо уполномоченного налогового органа, указанное в служебной части квитанции о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также извещения об ошибках. В этом случае уполномоченный налоговый орган повторно направляет в банк квитанцию о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения, а также извещение об ошибках в порядке, установленном настоящим Положением.
Глава 4. Требования по обеспечению информационной безопасности и порядок хранения банками электронных сообщений, уведомлений, квитанций и извещений об ошибках
4.1. Информационное взаимодействие банков с уполномоченным налоговым органом и территориальным учреждением, предусмотренное настоящим Положением, осуществляется с применением средств криптографической защиты информации (далее - СКЗИ), определяемых Банком России по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов. Обеспечение информационной безопасности при использовании СКЗИ осуществляется в порядке, установленном приложением 8 к настоящему Положению.
4.2. При передаче электронных сообщений от банков в уполномоченный налоговый орган и транспортных файлов от уполномоченного налогового органа банкам территориальные учреждения и ЦИТ обеспечивают неизменность всех данных, содержащихся в указанных электронных сообщениях и транспортных файлах, а также защиту от несанкционированного доступа к ним третьих лиц.
4.3. Электронные сообщения, направленные банком в уполномоченный налоговый орган, а также полученные банком квитанции о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения и извещения об ошибках хранятся банком в электронном виде в течение срока, который не может быть менее установленного законодательством Российской Федерации срока хранения соответствующего юридического дела клиента, которое формируется банком в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 года N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 октября 2006 года N 8388 ("Вестник Банка России" от 25 октября 2006 года N 57) (далее - Инструкция Банка России N 28-И).
Транспортные файлы банка, направленные в территориальное учреждение, а также полученные уведомления о принятии (непринятии) территориальным учреждением транспортного файла банка хранятся банком в электронном виде до получения в отношении каждого электронного сообщения, содержащегося в соответствующем транспортном файле банка, квитанции о принятии (непринятии) уполномоченным налоговым органом электронного сообщения.
Глава 5. Заключительные положения
5.1. Настоящее Положение в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 31.08.2007 N 18) вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Согласовано
Руководитель
Федеральной налоговой службы
М.П.МОКРЕЦОВ
Приложение 1
к Положению Банка России
от 7 сентября 2007 года N 311-П
"О порядке сообщения банком
в электронном виде налоговому
органу об открытии или о закрытии
счета, об изменении реквизитов счета"
ФОРМАТЫ И СТРУКТУРА ЭЛЕКТРОННЫХ СООБЩЕНИЙ
Электронные сообщения, предусмотренные настоящим Положением, формируются в виде текстовых файлов в кодировке DOS (866 кодовая страница). Один файл содержит одно электронное сообщение.
Раздел 1. Структура наименования электронного сообщения
Наименование электронного сообщения имеет следующую структуру
SBC - идентификатор электронного сообщения;
X = 0 - для электронного сообщения об открытии счета;
X = 1 - для электронного сообщения об изменении реквизитов счета;
X = 2 - для электронного сообщения о закрытии счета;
a = 1 - для первичного электронного сообщения;
a = 2 - для электронного сообщения, направляемого в связи с получением извещения об ошибках либо направляемого после получения квитанции о принятии уполномоченным налоговым органом электронного сообщения и в связи с самостоятельным обнаружением в нем ошибки, которая подлежит исправлению (далее - корректирующее электронное сообщение);
a = 3 - для электронного сообщения, направляемого после получения квитанции о принятии уполномоченным налоговым органом ранее направленного электронного сообщения и в связи с самостоятельным обнаружением в нем ошибки, требующей аннулирования такого сообщения, включая все корректирующие его электронные сообщения (при наличии) (далее - отменяющее электронное сообщение);
bbbbbbb - знаки с 3-го по 9-й БИК банка (филиала), отправившего электронное сообщение;
LLLL - код налогового органа по месту нахождения банка (филиала) в соответствии со Справочником кодов обозначений налоговых органов для целей учета налогоплательщиков (далее - СОУН) (4 символа с лидирующим нулем, например, 0522);
DDDDDDDD - дата направления электронного сообщения в формате: год, месяц, день, например - 20091012 (совпадает по значению с реквизитом "Дата сообщения" в таблицах 1.2 и 1.3 приложения 1 к настоящему Положению);
RRRRFFFFGGNNNNNN_MMM - номер электронного сообщения, который указывается в установленных формах, где:
RRRR - регистрационный номер банка, в котором открыт счет, в соответствии с КГРКО (с лидирующими нулями, например - 0007). В электронном сообщении о счете, открытом в государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (далее - Внешэкономбанк), принимает следующие значения: первый разряд принимает значение <8>, в разрядах со 2-го по 4-й указываются знаки с 3-го по 5-й БИК такой организации,
FFFF - порядковый номер филиала банка, в котором открыт счет, в соответствии с КГРКО (с лидирующими нулями, например - 0003). В случае направления электронного сообщения банком, Внешэкономбанком принимает значение <0000>,
GG - две последние цифры текущего года. При направлении корректирующего электронного сообщения или отменяющего электронного сообщения принимает те же значения, что и в первичном электронном сообщении,
NNNNNN - порядковый номер, который присваивается банком (филиалом) электронному сообщению в текущем календарном году. Задается последовательно начиная со значения 000001. При направлении корректирующего электронного сообщения или отменяющего электронного сообщения принимает те же значения, что и в первичном электронном сообщении,
MMM - признак электронного сообщения принимает следующие значения: #00 - для первичного электронного сообщения; #01 - для корректирующего электронного сообщения (при направлении каждого последующего корректирующего электронного сообщения возрастает на единицу (например - #01, #02, ... #76); #77 - для отменяющего электронного сообщения,
<#> принимает следующие значения: <1> - для электронного сообщения о счете организации; <2> - для электронного сообщения о счете индивидуального предпринимателя; <3> - для электронного сообщения о счете нотариуса, занимающегося частной практикой; <4> - для электронного сообщения о счете адвоката, учредившего адвокатский кабинет; <5> - для электронного сообщения об изменении реквизитов счета, в служебной части которого в реквизите "тип информации" указывается текст <ЕДИНСООБЩ>.
При направлении корректирующего электронного сообщения или отменяющего электронного сообщения первые 16 знаков номера электронного сообщения принимают те же значения, что и в первичном электронном сообщении.
Раздел 2. Структура и состав электронного сообщения
Электронное сообщение состоит из служебной и информационной частей. Служебная часть содержит данные об отправителе. Информационная часть включает сведения о счетах.
Файл состоит из строк, содержащих реквизиты либо разделители.
Каждый реквизит представляет собой неделимую в смысловом отношении конструкцию, соответствующую одному из показателей, предусмотренных установленными формами.
Разделителями, используемыми в файле, являются:
### - конец блока;
@@@ - конец части (конец служебной или информационной частей сообщения);
=== - конец файла.
Каждый реквизит или разделитель записывается в отдельной строке. Признаком окончания строки служит пара символов с кодами ASCII 13 и 10, расположенных в указанном порядке.
Реквизит включает код реквизита, символ <:> (двоеточие) и значение реквизита, следующие в указанном порядке. В составных реквизитах в качестве разделителя значений используется символ <,> (запятая). Пробелы перед кодом реквизита, между кодом реквизита и разделителем значений, между разделителем значений и значением реквизита, а также после значения реквизита не допускаются. В соответствии с условиями формата некоторые из значений в составных реквизитах могут не заполняться, при этом общее количество запятых должно сохраняться. В незаполненном составном реквизите запятые сохраняются.
Структура электронного сообщения имеет следующий вид:
<служебная часть>
###
@@@
<информационная часть>
###
@@@
===
Служебная часть электронного сообщения формируется из реквизитов таблицы 1.1 настоящего Приложения.
Информационная часть электронного сообщения об открытии (закрытии) счета формируется из реквизитов таблицы 1.2 настоящего Приложения.
Информационная часть электронного сообщения об изменении реквизитов счета формируется из реквизитов таблицы 1.3 настоящего Приложения.
В таблицах 1.1 - 1.3 настоящего Приложения используются следующие обозначения:
в графе "Тип":
О - обязательный реквизит - реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле,
У - условно-обязательный реквизит - реквизит, присутствие которого в файле обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - отсутствует. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация",
П - предписанный реквизит - реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле, в то время как значения реквизита может и не быть;
в графе "Формат":
для каждого реквизита указывается синтаксис значения этого реквизита, а вслед за ним в круглых скобках - максимальное количество символов, допустимое для значения реквизита:
T - текст - последовательность символов, в качестве которых используются прописные буквы русского и латинского алфавитов, цифры, а также любые другие символы таблицы ASCII, за исключением символов "возврат каретки" и "перевод строки" (коды ASCII соответственно 13 и 10). Первый символ текста должен быть отличен от пробела, в составных реквизитах (например, адрес, ФИО) использование запятых допускается только в качестве разделителя,
N - число - последовательность цифр (без лидирующих нулей), может включать десятичную точку,
D - дата - представляется в виде <день>.<месяц>.<год>, где <день> - две цифры, соответствующие номеру дня в месяце, <месяц> - две цифры, соответствующие номеру месяца в году, <год> - четыре цифры года,
K - код - последовательность содержащихся в соответствующих справочниках любых символов, без учета регистра, включая пробелы и знаки препинания.
Таблица 1.1
Сведения служебной части электронного сообщения об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета
----+----------------+---T-------------+-------------+-------------------------- ¦ N ¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦Код реквизита¦ Структура реквизита и ¦ ¦п/п¦ реквизита ¦ ¦ ¦ ¦дополнительная информация¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 1 ¦Идентификатор ¦ О ¦ T(35) ¦ИдФайл ¦<идентификатор ¦ ¦ ¦файла ¦ ¦ ¦ ¦отправителя> <год> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<месяц> <день> <номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦файла> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Идентификатор отправителя¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(21 символ) имеет вид ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<ИНН><**><КПП>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦где ИНН (10-значный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦идентификационный номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налогоплательщика-банка) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и КПП (9-значный код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦причины постановки на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦учет банка (филиала) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦разделены двумя символами¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦"*"; год (4 символа), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦месяц (2 символа), день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(2 символа) совпадают с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦датой из наименования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦файла; номер файла (6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦символов) определяется ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦как порядковый номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦файла за текущий день с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лидирующими нулями; все ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦составные элементы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реквизита следуют друг за¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦другом без пробелов ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 2 ¦Тип информации ¦ О ¦ T(10) ¦ТипИнф ¦Для электронного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сообщения об открытии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(закрытии) счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦указывается текст ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<СООБЩБАНКА> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Для электронного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сообщения об изменении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реквизитов счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦указывается текст ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<СООБЩИЗМЕН>. Если в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦электронном сообщении об ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦изменении реквизитов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счета признак изменения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦номера счета имеет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦значение <0> и признак ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦изменения сведений о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банке (филиале) имеет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦значение <1>, <2>, <3>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<6>, <7>, указывается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текст <ЕДИНСООБЩ> ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 3 ¦Версия ¦ О ¦ T(40) ¦ВерсПрог ¦<наименование программы> ¦ ¦ ¦передающей ¦ ¦ ¦ ¦<пробел> <версия ¦ ¦ ¦программы ¦ ¦ ¦ ¦программы> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Указывается наименование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и версия передающей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦программы, разделенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пробелом, в виде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦произвольного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текста. При использовании¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦специальных программ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ручного ввода информации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦указывается разработчик ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦или наименование и, при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наличии, версия. В случае¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подготовки данных вручную¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приводится текст <Ручная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подготовка> ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 4 ¦Телефон ¦ П ¦ T(20) ¦ТелОтпр ¦Указывается код города и ¦ ¦ ¦отправителя ¦ ¦ ¦ ¦номер телефона ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦представителя банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(филиала), отправившего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦электронное сообщение ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 5 ¦Должность ¦ П ¦ T(100) ¦ДолжнОтпр ¦Указывается должность ¦ ¦ ¦отправителя ¦ ¦ ¦ ¦представителя банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(филиала), отправившего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦электронное сообщение ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 6 ¦Фамилия ¦ П ¦ T(60) ¦ФамОтпр ¦Указывается фамилия ¦ ¦ ¦отправителя ¦ ¦ ¦ ¦представителя банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(филиала), отправившего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦электронное сообщение ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 7 ¦Количество ¦ О ¦ N(1) ¦КолДок ¦Указывается <1> ¦ ¦ ¦документов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 8 ¦Версия формата ¦ О ¦ N(4.2) ¦ВерсФорм ¦Указывается <5.02> ¦ ----+----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Таблица 1.2
Сведения информационной части электронного сообщения об открытии (закрытии) счета
----+----------------+---T-------------+-------------+-------------------------- ¦ N ¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦Код реквизита¦ Структура реквизита и ¦ ¦п/п¦ реквизита ¦ ¦ ¦ ¦ дополнительная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ информация ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 1 ¦Идентификатор ¦ О ¦ T(41) ¦ИдДок ¦<идентификатор ¦ ¦ ¦документа ¦ ¦ ¦ ¦файла> <000001> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Указывается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦идентификатор файла (35 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦символов) из служебной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦части электронного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сообщения и - без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пробела между ними - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦число 000001 (6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦символов) - количество ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦электронных сообщений в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦файле ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 2 ¦Номер сообщения ¦ О ¦ T(16), ¦НомСооб ¦<номер>,<признак ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ T(3) ¦ ¦электронного сообщения> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Через запятую ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦указываются значения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦номера электронного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сообщения, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предусмотренного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦установленной формой ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 3 ¦Код налогового ¦ О ¦ K(4) ¦КодНОБ ¦Указывается 4-значный ¦ ¦ ¦органа по месту ¦ ¦ ¦ ¦код налогового органа по ¦ ¦ ¦нахождения банка¦ ¦ ¦ ¦месту нахождения банка ¦ ¦ ¦(филиала) ¦ ¦ ¦ ¦(филиала) по СОУН ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 4 ¦Сокращенное ¦ О ¦ T(250) ¦НаимКО ¦Указывается сокращенное ¦ ¦ ¦наименование ¦ ¦ ¦ ¦фирменное наименование ¦ ¦ ¦банка (филиала) ¦ ¦ ¦ ¦банка в соответствии с ¦ ¦ ¦по КГРКО ¦ ¦ ¦ ¦КГРКО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В электронном сообщении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦филиала банка указывается¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сокращенное фирменное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наименование банка в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦соответствии с КГРКО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и - через запятую и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пробел - слово "филиал" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и наименование филиала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(в случае его наличия): ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦, филиал , ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦при этом слово "филиал" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦для отделений банков не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦указывается ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 5 ¦Адрес (место ¦ О ¦ N(6), ¦АдрКО ¦Указывается адрес банка ¦ ¦ ¦нахождения) ¦ ¦ K(2), ¦ ¦(филиала) ¦ ¦ ¦банка (филиала) ¦ ¦ T(40), ¦ ¦<индекс>, <код субъекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ T(40), ¦ ¦Российской Федерации>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ T(40), ¦ ¦<район>, <город>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ T(40), ¦ ¦<населенный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ T(7), ¦ ¦пункт>, <улица>, <дом>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ T(7), ¦ ¦<корпус>, <офис> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ T(7) ¦ ¦Элемент адреса <код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субъекта Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации> указывается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по классификатору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦адресов Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации (далее - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦КЛАДР). Для городов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Москва и Санкт- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Петербург, являющихся ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦городами федерального ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦значения, заполняется ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦элемент <код субъекта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦не заполняется элемент ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<район> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Элементы адреса <район>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<город>, <населенный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пункт>, <улица>, <дом>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<корпус> заполняются в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦текстовом виде или не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заполняются. В любом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦случае общее количество ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦запятых (восемь) в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦записи адреса ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сохраняется ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Элементы адреса пишутся ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦только прописными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦буквами и начинаются со ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦смысловой части, затем ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦записывается тип ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦элемента, например: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦город Подольск ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦записывается как ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ПОДОЛЬСК Г, поселок ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Победа - ПОБЕДА П, улица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Строителей - СТРОИТЕЛЕЙ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦УЛ, бульвар Мира - МИРА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Б-Р и т.п. Точки в конце ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сокращений не ставятся ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦При заполнении элементов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦адреса <дом> и <корпус> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦могут использоваться не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦только числовые, но и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦буквенные значения, а ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦также символы "-" и "/" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(для обозначения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦углового дома). В ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦элементе <дом> также ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦указываются номера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦владений, а в элементе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<корпус> - номера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦строений. Запятые в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦элементах не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦используются ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 6 ¦Регистрационный ¦ О ¦ N(4) ¦РегНомКО ¦Указывается в ¦ ¦ ¦номер банка по ¦ ¦ ¦ ¦соответствии с КГРКО ¦ ¦ ¦КГРКО ¦ ¦ ¦ ¦регистрационный номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банка, в котором открыт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(закрыт) счет, без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лидирующих нулей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(например, 23) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В электронном сообщении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦о счете, открытом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(закрытом) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦во Внешэкономбанке, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦принимает значение <0> ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 7 ¦Порядковый номер¦ П ¦ N(4) ¦НомФ ¦Указывается в ¦ ¦ ¦филиала банка по¦ ¦ ¦ ¦соответствии с КГРКО ¦ ¦ ¦КГРКО ¦ ¦ ¦ ¦порядковый номер филиала ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банка без лидирующих ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нулей (например, 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В электронном сообщении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦банка значение реквизита ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦не заполняется ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦В электронном сообщении ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Внешэкономбанка принимает¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦значение <0> ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 8 ¦БИК банка ¦ О ¦ K(9) ¦БИК ¦Указывается БИК банка, в ¦ ¦ ¦(филиала) ¦ ¦ ¦ ¦котором открыт (закрыт) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦счет. Если счет открыт ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(закрыт) в филиале, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имеющем БИК, указывается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦БИК филиала. Если счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦открыт (закрыт) в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦филиале, не имеющем БИК, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦указывается БИК банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(филиала), через ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦корреспондентский счет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(корреспондентский ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦субсчет) которого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦осуществляются расчетные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦операции ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦ 9 ¦ИНН банка ¦ О ¦ K(10) ¦ИННКО ¦Указывается ИНН банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦согласно свидетельству о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦постановке на учет в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговом органе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(уведомлению о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦постановке на учет в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговом органе) ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦10 ¦КПП банка ¦ О ¦ K(9) ¦КППКО ¦Указывается КПП по месту ¦ ¦ ¦(филиала) ¦ ¦ ¦ ¦нахождения банка ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(филиала) согласно ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦свидетельству о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦постановке на учет в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговом органе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(уведомлению о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦постановке на учет в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦налоговом органе) ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦11 ¦ОГРН банка ¦ О ¦ K(13) ¦ОГРНКО ¦Указывается 13-значный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦код в соответствии со ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Свидетельством о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государственной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦регистрации юридического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лица (Свидетельством о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внесении записи в Единый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государственный реестр ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридических лиц о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридическом лице, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦зарегистрированном до 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦июля 2002 года) ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦12 ¦Полное ¦ У ¦ T(1000) ¦НаимНП ¦Указывается полное ¦ ¦ ¦наименование ¦ ¦ ¦ ¦наименование организации ¦ ¦ ¦организации ¦ ¦ ¦ ¦в соответствии с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦учредительными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦документами. Допускается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦использование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦аббревиатуры для ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦указания организационно- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦правовой формы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦российской организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(ОАО, ЗАО, ООО и т.п.). ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Для иностранной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации указывается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полное наименование на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦русском языке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Для индивидуального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателя, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦нотариуса, занимающегося ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦частной практикой, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦адвоката, учредившего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦адвокатский кабинет, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реквизит отсутствует ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦13 ¦ФИО ¦ У ¦ T(60), ¦ФИОИП ¦<фамилия>,<имя>, ¦ ¦ ¦индивидуального ¦ ¦ T(60), ¦ ¦<отчество> ¦ ¦ ¦предпринимателя,¦ ¦ T(60) ¦ ¦Через запятую ¦ ¦ ¦нотариуса, ¦ ¦ ¦ ¦указываются фамилия, ¦ ¦ ¦адвоката ¦ ¦ ¦ ¦имя, отчество (при его ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наличии) физического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лица - владельца счета. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦При отсутствии отчества ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реквизит записывается с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦двумя запятыми в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦формате: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<фамилия>,<имя>, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Для организации реквизит ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отсутствует ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦14 ¦Данные ¦ П ¦ T(2), ¦СвидГР ¦<серия>,<номер> ¦ ¦ ¦свидетельства о ¦ ¦ T(9) ¦ ¦Через запятую ¦ ¦ ¦государственной ¦ ¦ ¦ ¦указываются серия и ¦ ¦ ¦регистрации ¦ ¦ ¦ ¦номер свидетельства о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государственной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦регистрации юридического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лица (Свидетельства о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внесении записи в Единый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государственный реестр ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридических лиц о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦юридическом лице, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦зарегистрированном до 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦июля 2002 года) либо ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦свидетельства о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государственной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦регистрации физического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦лица в качестве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦индивидуального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(Свидетельства о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦внесении в Единый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦государственный реестр ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦индивидуальных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателей записи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦об индивидуальном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателе, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦зарегистрированном до 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦января 2004 года) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Для иностранной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации, нотариуса, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦занимающегося частной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦практикой, адвоката, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦учредившего адвокатский ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кабинет, реквизит не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦заполняется ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Если код состояния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договора счета принимает ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦значение <2> или <3>, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦электронном сообщении о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закрытии счета, ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦открытого организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и индивидуальному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателю ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦соответственно до 1 июля ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2002 года и до 1 января ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦2004 года, реквизит может¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦не заполняться ¦ +---+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+ ¦15 ¦Данные ¦ П ¦ T(2), ¦СвидНУ ¦<серия>,<номер> ¦ ¦ ¦свидетельства ¦ ¦ T(9) ¦ ¦Через запятую ¦ ¦ ¦о постановке на ¦ ¦ ¦ ¦указываются серия и ¦ ¦ ¦учет в налоговом¦ ¦ ¦ ¦номер свидетельства о ¦ ¦ ¦органе ¦ ¦ ¦ ¦постановке на учет в ¦ ¦ ¦(свидетельства ¦ ¦ ¦ ¦налоговом органе ¦ ¦ ¦об учете в ¦ ¦ ¦ ¦(свидетельства об учете ¦ ¦ ¦налоговом ¦ ¦ ¦ ¦в налоговом органе) ¦ ¦ ¦органе) ¦ ¦ ¦ ¦Если код состояния ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договора счета принимает ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦значение <2> или <3>, в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦электронном сообщении о ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦закрытии счета, ¦
Комментарии
Комментирование через социальные сервисы Facebook и Вконтакте:
Федеральное